Как вернуть НДФЛ с процентов по ипотеке?

Каждые 13 рублей из заработанных нами 100 «уходят» в пользу государства. Существуют определенные ситуации, когда гражданин имеет полное право вернуть часть налогов. К ним относят и приобретение жилья в ипотеку. Вычет выдают по стоимости квартиры и по процентам кредита. Правила и порядок получения денежных средств определяется действующим законодательством. Есть два пути получения компенсации:

  1. Перевод денег на указанный заявителем счет.
  2. Снижение налоговых выплат с зарплаты на сумму вычета.

Граждане вправе также получить налоговый вычет за обучение, благотворительность и за другие социально значимые расходы. Подробный их перечень можно узнать в ФНС.

Кто имеет право на возврат НДФЛ с процентов по ипотеке?

Претендовать на возмещение средств при покупке квартиры в кредит могут все граждане, оформившие соответствующий договор займа и осуществляющие на законных основаниях трудовую деятельность в России, уплачивая при этом налоги. Касается это и иностранцев. Подданные других государств должны находиться и работать на территории РФ на законных основаниях. Вычет процентов по кредиту можно оформить отдельно от жилищного возмещения. Существуют и некоторые другие нюансы.

Каждый заемщик вправе получить возврат НДФЛ с процентов по кредиту
Каждый заемщик вправе получить возврат НДФЛ с процентов по кредиту

Часто покупка жилья производится совместно. Поэтому итоговая сумма возврата НДФЛ распределяется в зависимости от доли каждого собственника. Этот же принцип действует и при определении вычета за помещение, находящееся в собственности супругов.

Важно: отдать свою долю возмещения другому правообладателю жилья нельзя.

Ситуации бывают разные. Иногда возникает необходимость провести рефинансирование полученной ранее ипотеки. Заемщик имеет полное право получить вычет по процентам за оба кредита. Для оформления возврата НДФЛ по второму договору займа нужно указать, что он берется именно с целью рефинансирования.

Смотрите также:  Как составить исковое заявление в суд (образец)

Расчет ипотеки в Сбербанке и других кредитных учреждениях производится с учетом будущих выплат за страхование жизни заемщика. Нередко сюда дополнительно включают и потерю трудоспособности. Граждане также могут получить возврат средств с уплаченной страховки. При ежегодном страховом взносе в 120 тыс. рублей можно претендовать на 15 600 рублей возврата.

Как получить возмещение процентов по ипотеке при покупке квартиры?

Перед расчетами следует понять методику получения возврата НДФЛ. Существует два основных способа:

  1. По окончании расчетного периода (12 месяцев).
  2. Ежемесячно в течение года.

В последнем случае работодатель просто перестает выплачивать подоходный налог с заработной платы оформившего вычет сотрудника, в результате чего фактический доход гражданина возрастает на 13%. Удержание будет производиться до тех пор, пока сумма не сравняется с процентом за прошлый год. В ряде случаев (например, при необходимости вернуть налог за лечение) прибегают к разовой выплате всей суммы.

Претендовать на налоговый вычет можно только при правильном оформлении документации. Для возврата средств в налоговый орган подаются:

  1. Декларация 3-НДФЛ.
  2. Заявление с указанными банковскими реквизитами.
  3. Декларация 2-НДФЛ.
  4. Копии правоустанавливающих документов (купля-продажа, свидетельство о праве собственности).
  5. Копия ипотечного договора.
  6. График платежей.
  7. Справка банка об уплаченных процентах.
  8. Подтверждающие оплату документы.

Вся детальная информация расположена на сайте Госуслуг. Там граждане могут также узнать свою будущую пенсию, подать документы на оформление загранпаспорта и провести многие другие операции. При правильном составлении заявления и наличии всех данных полный срок возмещения процентов по ипотеке занимает 4 месяца. Первые три уходят на камеральную проверку, последний дается на перевод средств на указанный гражданином счет.

Пример расчета НДФЛ с процентов по ипотеке при приобретении жилья

При покупке квартиры по договору залога заемщик постепенно выплачивает тело кредита и проценты по нему. Выплата вычета осуществляется именно по начисленным процентам. Например, из перечисленных банку 100 тыс. рублей в качестве процентов за год заемщик вернет лишь 13 тыс. Сумма может быть выплачена только в том случае, если гражданин заплатил налоги в эквивалентном или большем размере. То есть работать «в серую» и претендовать на преференции от государства не получится.

Важно: при недостаточности выплаченных налогов перерасчет может пойти на следующий год — до «достижения» нужной суммы.

Из этого же примера. Если работник выплатил за год налогов только на 10 тыс. рублей, то за данный отчетный период ему будет положена к выплате именно эта сумма. Оставшиеся 3 тыс. перейдут на следующие 12 месяцев.

Смотрите также:  Как рассчитать компенсацию за неиспользованный отпуск при увольнении в 2018-2019 годах?

Сколько максимально можно вернуть НДФЛ с процентов по ипотеке?

По действующему налоговому законодательству, размеры базы для перерасчета не может превышать 3 млн рублей. То есть реально получится претендовать только на 390 тыс. рублей. Количество лет, за которые можно получать выплаты от ФНС, ничем не ограничены. Подавать заявления можно до тех пор, пока общие перечисленные средства не достигнут максимальных значений.

Подводим итоги

Для многих категорий граждан ипотека является единственным способом приобрести собственное жилье. Иногда не получается скопить и на первоначальный взнос. В такой ситуации можно пойти на небольшую хитрость: взять кредит наличкой без справки о доходах. Эти деньги и станут стартовыми для займа на жилье.

Следует внимательно взвесить собственные финансовые возможности. При частых просрочках банк вправе забрать квартиру через суд и выставить ее на продажу. Выплаченные средства (тело кредита) и первоначальная сумма взноса вернутся на счет заемщика.