Что значит капитализация вклада?

Сегодня банки предлагают клиентам максимально широкий ассортимент услуг: от выгодных вкладов в Промсвязьбанке до линейки ипотечных программ в Сбербанке. Одна из самых привлекательных для клиента возможностей — получать доход от собственных денег, размещая в одном или нескольких финансовых учреждениях депозиты. Каждый банк разрабатывает свои программы «обогащения» клиента — с ними можно ознакомиться на сайте или при непосредственном посещении финучреждения.

Владельцу денежных средств, узнавшему о ставках по вкладам в Совкомбанке или Газпромбанке, будет интересно осведомиться о нескольких способах начисления процентов на исходную сумму. Процесс этот называется капитализацией и может происходить на ежемесячной, ежеквартальной или ежегодной основе. Что такое капитализация процентов на счёте и как рассчитать предполагаемую прибыль — попробуем разобраться.

Что значит капитализация процентов по вкладу?

Капитализация — это начисление банком или другим держателем депозита процентов на деньги, доверенные ему физическим или юридическим лицом. Финансовое учреждение платит вкладчику за возможность управлять его средствами, получая прибыль для себя, и гарантирует возврат депозита в полном объёме по истечении срока действия договора. Держатель вклада ради получения выгоды вносит деньги в банк и обещает их не снимать на протяжении определённого периода.

Важно: технически проценты по вкладу начисляются по итогам каждого месяца. На деле же, в соответствии с пунктом 2 статьи 839 Гражданского кодекса, увеличение депозита за счёт капитализированных средств происходит раз в квартал или с другой периодичностью, предусмотренной в заключаемом сторонами договоре.

Капитализация может производиться:

1. По вкладу. В этом случае размер ежемесячных процентов исчисляется от тела депозита без учёта ранее набежавших сумм. Таким образом, клиент банка каждый месяц получает один и тот же объём денег, который чаще всего может сразу же снять или оставить на хранение банку.
2. По вкладу и процентам. Более выгодный вариант: банк начисляет ежемесячные проценты не только на тело депозита, но и на ранее начисленные «прибавки». Размер процентных выплат, соответственно, каждый раз увеличивается, зато вкладчик обычно не имеет права требовать их от финансового учреждения вплоть до истечения действия договора.

Капитализация по вкладу или по вкладу и процентам производится, согласно пункту 1 статьи 839 Гражданского кодекса, с первого дня размещения и вплоть до изъятия вклада — в этом отношении никакой разницы между способами начисления процентов нет.

Важно: в соответствии с действующим законодательством проценты по вкладам не облагаются налогом, если не превышают более чем на пять пунктов актуальной ставки рефинансирования Центрального Банка (для рублёвых депозитов) или составляют не более девяти процентов для валютных.

Чёткого порядка налогообложения процентов по металлическим вкладам пока не разработано: клиенту стоит разъяснить этот вопрос в «своём» банке.

Плюсы и минусы капитализации депозита

Существование различий между капитализацией по вкладу и по вкладу и процентам подразумевает и наличие у каждого варианта своих преимуществ и недостатков — как для финансовых учреждений, так и для клиентов.

Плюсы капитализации процентов по вкладу:

1. Владелец депозита в долгосрочной перспективе получает больше денег. Само собой разумеется, что «проценты на проценты» выгоднее, чем «проценты на вклад»; при этом важно понимать: чем меньше размещённая в банке сумма и чем короче срок хранения, тем меньше прибыли получит вкладчик — вне зависимости от выбранного им варианта.
2. Обычно финансовые учреждения предлагают клиенту, выбравшему капитализацию процентов, более высокие ставки и, как следствие, повышенный ежемесячный доход. Касается это и валютных вкладов Сбербанка.
3. Банку выгодно держать все деньги вкладчика «при себе» до последнего, направляя их на заключение выгодных сделок. Следовательно, срок действия такого депозита будет проще продлить, заключив новый договор или внеся изменения в существующий.

Минусы капитализации процентов по вкладу:

1. Чтобы заключить депозитный договор на самых выгодных условиях, владельцу денег придётся отказаться от возможности управления средствами, в том числе их снятия с текущего счёта (вплоть до окончания срока размещения). Причины, по которым банки стремятся как можно дольше не отдавать депозиты, описаны выше; единой процентной ставки не предусмотрено, поэтому любое финансовое учреждение вправе действовать в своих интересах, стимулируя клиентов к созданию долгосрочных вкладов.
2. Хотя формально по окончании срока действия договора размещения депозита клиент должен получить все ранее начисленные проценты, на деле банки часто устанавливают штрафные санкции: выплату процентов только по вкладу или без учёта капитализации. Чтобы избежать неприятных разбирательств, вкладчику нужно заранее изучить условия договора — а после подписания строго им следовать.

Ещё один недостаток капитализации процентов — сложность расчёта окончательной суммы; с помощью какой формулы владелец денег может оценить свои перспективы, будет рассказано в предпоследнем разделе нашего материала.

Как выбрать вклад с капитализацией процентов?

Подыскивая вклад с капитализацией процентов, следует:

1. Заблаговременно определить цель размещения средств. Если клиент банка готов «забыть» о депозите на несколько лет, не покушаясь на проценты и не пытаясь влиять на оборот денег, капитализация процентов подходит ему идеально и, как ранее упоминалось, принесёт большую прибыль. Если же существует или в ближайшем будущем может возникнуть ситуация, когда понадобится снять проценты по вкладу, следует выбрать менее выгодный, зато дающий больше свобод вариант размещения денег.
2. Узнать в нескольких заслуживающих доверия финансовых учреждениях актуальные проценты. Если ставки по вкладам в Бинбанке на сегодня больше, чем в Сбербанке или ВТБ, следует предпочесть первый — главное, чтобы банк был зарегистрирован в официальном порядке и имел действующую лицензию, а владельца денег устраивали другие условия размещения депозита.
3. Узнать о периодичности капитализации и возможности пролонгации договора. Как правило, чем реже банк начисляет проценты на тело депозита, тем больше ставка: раз в год выгоднее для клиента, чем раз в квартал, а единожды, по окончании действия договора, — выгоднее, чем раз в год.
4. Позаботиться о безопасности. Вкладчику, тем более если речь идёт о серьёзной сумме, следует заранее навести справки о репутации финансового учреждения и узнать, входит ли оно в реестр Агентства по страхованию вкладов. Второй момент принципиален: какого бы великолепного мнения ни были клиенты о банке, если он не может гарантировать страхового возмещения по депозиту, от заключения контракта с ним следует отказаться.

К самым популярным депозитным программам с капитализацией процентов можно отнести:

1. Вклад «Управляй» от Сбербанка. Это гибридный вариант: вкладчик имеет возможность как частично снимать средства, так и пополнять депозит, получая таким образом в следующем расчётном периоде ещё большие проценты. Ставка по такому вкладу — не более 3,8% в год; срок хранения депозита — не менее трёх месяцев и не более трёх лет. Клиент может положить на счёт от 30 тысяч рублей.
2. Вклад «Пополняй» от Сбербанка. Владелец денег не имеет права, в соответствии с условиями договора, снимать деньги до истечения срока размещения депозита. Пополнять вклад при этом допускается. Минимальная сумма, которую можно внести на счёт, равна 1 тысяче рублей; срок хранения денег — от трёх месяцев до трёх лет. Наибольшая возможная ставка по депозиту — 4,1% в год. Больше всего подходит для вкладчиков, имеющих намерение разместить крупную сумму на длительный срок, периодически её пополняя.
3. Вклад «Сохраняй» от Сбербанка. Владелец денег вплоть до истечения срока действия договора не может ни снимать средства, ни вносить на счёт новые суммы. Ставка возрастает до 4,45% в год; минимальная сумма вклада — 1 тысяча рублей. Разместить депозит на этих условиях можно на срок от одного месяца до трёх лет.
4. Вклады в ВТБ. Линейка предложений этого финансового учреждения подразумевает процентную ставку до 3,82% в год — с возможностью снимать средства и иным образом управлять вкладами; до 6,69% в год — с условием полной передачи управления деньгами банку.

Важно: Газпромбанк, Альфа-Банк и другие крупные финансовые учреждения также позволяют клиенту разместить деньги на депозите под капитализацию процентов. Однако, как правило, они предусматривают жёсткие штрафы для тех, кто хочет забрать средства раньше времени — вплоть до снижения реальной ставки до 0,05% и начисления её только на тело вклада.

Как рассчитать начисление процентов при капитализации?

Формула для расчёта капитализации процентов на счёте довольно проста.

Кп = Тд × (1 + С / Д)^П, где

• Кп —капитализированная сумма вклада на расчётный период в рублях или валюте;
• Тд — тело депозита, в рублях или валюте;
• С — годовая процентная ставка, выраженная в долях;
• Д — количество расчётных периодов в году;
• П — количество операций капитализации за всё время.

Пример 1. Гражданин размещает в банке в виде депозита с капитализацией процентов 50 тысяч рублей под 4,5% годовых. Срок действия договора — три года; капитализация осуществляется раз в квартал — то есть 12 раз за всё время и 4 раза за год:

• Не снимая денег в течение хранения и не размещая на депозите новых средств, клиент получит в итоге: Кп = 50000 × (1 + 0,045 / 4)¹² = 50000 × 1,143673, то есть 57184 рубля (округлённо). Несложно подсчитать, что прибыль в этом случае составит: 57184 – 50000, то есть 7184 рубля.
• Если бы гражданин сделал вклад без капитализации процентов, он получил бы: 50000 + 50000 × 3 × 0,045, то есть 56750 рублей.

Важно: таким образом, капитализация процентов окажется выгоднее обычного депозита на на 434 рубля.

Пример 2. Гражданин размещает депозит суммой 50 тысяч рублей под ставку ту же ставку и на тот же срок, но с условием ежемесячной капитализации вклада. Следовательно, капитализация проводится 12 раз в год и 36 раз в течение всего срока действия договора. Не нарушая условий банка, не снимая и не пополняя депозит, клиент в итоге получит: Кп = 50000 × (1 + 0,045 / 12)³⁶ = 50000 × 1,143674, то есть 57212 рублей (округлённо).

Пример 3. Гражданин размещает в банке ту же сумму, на тот же срок и под те же проценты, но с условием ежегодной капитализации. В таком случае она происходит один раз в год — всего три раза за время действия договора. В итоге владелец депозита получит: Кп = 50000 × (1 + 0,045 / 1)³ = 50000 × 1,14117, то есть 57058 рублей (округлённо).

Важно: сравнивая получившиеся значения, можно прийти к выводу, что более частая капитализация выгоднее для клиента; банки, как ранее упоминалось, компенсируют разницу незначительным повышением процентной ставки по депозитам с большими периодами капитализации.

Подводим итоги

Капитализация процентов по вкладу — это регулярное увеличение размера депозита с учётом не только его тела, но и набежавших процентов. Периодичность капитализации процентов определяет банк; обычные сроки — месяц, квартал или год. Как правило, вкладчик не имеет права снимать деньги или пополнять капитализируемый вклад до окончания срока его размещения.

Капитализация процентов выгоднее, чем начисление непосредственно на тело депозита. Она наилучшим образом подходит клиентам, желающим извлечь из своих средств большую прибыль и имеющим возможность не обращаться в банк за процентами ранее установленного времени. Формула, используемая для расчёта капитализации процентов, позволяет вычислить значения для действий, проводимых с любой регулярностью: ежедневно, ежемесячно, ежеквартально или ежегодно.